項(xiàng)目名稱：S省某市路橋建設(shè)有限公司整體改制咨詢項(xiàng)目

項(xiàng)目時(shí)間：2004年10月—12月

項(xiàng)目背景：

該路橋建設(shè)有限公司是具有國家建設(shè)部一級(jí)總承包資質(zhì)、交通部一級(jí)資信，改制前為省管國有公路施工企業(yè)，注冊(cè)資金8000萬元，主要經(jīng)營公路、橋梁、隧道、交通工程施工及大型機(jī)械出租、筑路機(jī)械維修、筑路材料批零等業(yè)務(wù)，現(xiàn)有職工600余人，擁有德國進(jìn)口邊寧荷夫3000型瀝青混凝土拌和站等施工機(jī)械設(shè)備100多臺(tái)(件)，機(jī)械化施工水平較高，年施工能力達(dá)3億元，由于公司體制原因，加上路橋施工行業(yè)的激烈競(jìng)爭(zhēng)，公司已經(jīng)連續(xù)幾年處在虧損邊緣，公司希望通過改制重組來改變目前的不良局面。

項(xiàng)目成果：

公司經(jīng)評(píng)估的國有凈資產(chǎn)不足以支付改制成本，因此需要在改制的同時(shí)進(jìn)行債務(wù)重組，以降低債務(wù)比例。公司發(fā)動(dòng)職工集資，用約20%的現(xiàn)金購買了公司的債權(quán)，大大降低了公司負(fù)債。制訂一個(gè)合理的改制方案，使職工順利轉(zhuǎn)變身份，獲得經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償和收回集資款，得到妥善安置和分流，同時(shí)合理設(shè)立新公司承接新業(yè)務(wù)，成為公司改制需要解決的主要問題。通過與省國資委和相關(guān)部門的溝通，并通過廣泛的職工調(diào)研，制訂了以內(nèi)退、代繳各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)但不發(fā)經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金、發(fā)放經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金、償還欠職工債務(wù)等方式進(jìn)行職工安置的方案。在此基礎(chǔ)上，對(duì)集資款以現(xiàn)金、轉(zhuǎn)股和一定比例配股的方式償還，確保職工集資收益和在新公司的利益分享。新公司由職工按照規(guī)定數(shù)量入股，承接支付改制成本后的資產(chǎn)和債務(wù)，以及公司業(yè)務(wù)。公司在改制同時(shí)進(jìn)行債務(wù)重組，將債務(wù)降低到合理水平，確保新公司的經(jīng)營需要。

實(shí)施效果：

改制實(shí)施方案獲得省國資委認(rèn)可，獲得公司職工代表通過。職工積極參與改制，并入股新公司。職工獲得經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，欠職工債務(wù)獲得清償，職工集資收益得到合理的解決。新公司順利成立，目前正在進(jìn)行各項(xiàng)制度的完善和修訂工作，新業(yè)務(wù)進(jìn)展順利，預(yù)計(jì)在較長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)能夠給股東穩(wěn)定的回報(bào)。